境外放款资金汇回入账时，应审核原件，留存复印件（）年备查。

A.驻外机构应按年度将归档文件目录送国内主管部门，有条件的可报送电子版目录。

B.重要档案要及时将原件送回国内主管部门：如驻外机构确实需要留存原件的，应将备份件报国内主管部门。

C.境外企业在向其国内母体公司报送档案时，应遵守驻在国家(或地区)的有关法律和行业监管部门的有关规定。

D.境外企业的文件材料归档范围和档案保管期限表，按驻在国家(或地区)的有关法律和行业监督部门的有关规定执行。

A.国际运输项下：运输发票或运输单据或运输清单

B.对外劳务合作或对外承包工程项下：合同(协议)和劳务预算表(工程预算表或工程结算单)

C.专有权利使用费和特许费项下：合同(协议)和发票(支付通知)

D.服务贸易项下退汇：按照原汇入或汇出资金交易性质规定的交易单证和整个退汇过程的相关说明或证明材料，退汇金额不得超过原汇入或汇出金额，且原路汇回

A.单位结算账户开户行

B.人民银行地方分行

C.个人结算账户开户行

D.个人结算账户开户行和单位结算账户开户行

A.自由进出

B.超过国家外汇管理局核定限额的，必须按规定申报;

C.必须向非居民所在国申报

D.按规定程序向国家外汇管理局申报;

A.放款人成立时间需满一年；与借款人之间应具有股权关联关系。股权关联关系企业指具有直接或间接持股关系的两方，包括但不限于母对子、子对母、母对孙、孙对母等，或由同一家母公司直接或间接持股的两家企业，如兄弟企业。

B.登录国家外汇管理局资本项目信息系统，查询客户是否已在所在地外汇局办理境外放款登记；

C.查询银行自身业务系统，确认客户非洗钱、恐怖融资、逃税等方面的控制性客户；

D.尽职调查后确认客户的实际控制人满足反洗钱、反恐怖融资要求。

A.认真核对客户身份证件原件及账户凭证原件的真实性、有效性及与申请表填写的内容是否相符。

B.应严格执行对客户居民身份证的联网核查管理要求。

C.审核客户填写的申请资料是否正确、完整，是否涂改。

D.审核签名是否为客户本人签名。

A.非洗钱

B.恐怖融资

C.逃税

A.异质保管

B.留存备考

C.异地保管

D.替代原件